CCDI: The actual controller of the company personally decides what crime constitutes bribery

å…¬å¸å®žé™…控制人个人决定行贿构æˆ何罪

æ¥æº：中央纪委国家监委网站 å‘布时间： 2023-09-06 06:00

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　　公å¸å®žé™…控制人行贿行为的性质认定是èŒåŠ¡çŠ¯ç½ªæ¡ˆä»¶åŠžç†ä¸­çš„常è§问题，直接影å“案件和相关人员的处置。笔者在实务中é‡åˆ°è¿™æ ·ä¸€èµ·å…·æœ‰ä»£è¡¨æ€§çš„案例。Aå…¬å¸å®žé™…控制人刘æŸ为帮助公å¸æ‰¿æŽ¥å·¥ç¨‹é¡¹ç›®ï¼Œåœ¨å…¶ä»–股东ä¸知情的情形下，ç§自决定å‘国家工作人员行贿100万元并顺利中标。项目结算åŽæ‰€èŽ·åˆ©æ¶¦å¤§éƒ¨åˆ†ç”¨äºŽAå…¬å¸ç»è¥ï¼Œå°部分用于刘æŸå下其他公å¸å¼€æ”¯ã€‚对于此情况，刘æŸç§自决定行贿的行为能ä¸能认定为系å•ä½æ„志？部分è¿法所得被刘æŸ个人å æœ‰æ˜¯å¦å±žäºŽä¸ºå•ä½è°‹å–利益？刘æŸ的行为构æˆ行贿罪还是å•ä½行贿罪？

　　有观点认为，行贿100万元未ç»å…¬å¸é›†ä½“研究åŒæ„，ä¸能认定为å•ä½æ„志，属于刘æŸ个人行为。也有观点认为，部分è¿法所得被刘æŸ个人å æœ‰ï¼Œä¸能认定为å•ä½è°‹å–利益，ä¸æž„æˆå•ä½犯罪。还有观点认为，实际控制人的履èŒè¡Œä¸ºåº”认定为å•ä½æ„志，è¿法所得大部分归属å•ä½çš„å¯ä»¥è®¤å®šä¸ºå•ä½è°‹å–利益，行为构æˆå•ä½行贿。

　　从与自然人犯罪区分角度看，å•ä½犯罪必须体现å•ä½æ„å¿—ã€为å•ä½è°‹å–利益。刑法规定å•ä½æž„æˆ犯罪并承担刑事责任，根本原因是å•ä½具有独立于管ç†äººæˆ–者所有人的人格。独立人格的关键是具有独立æ„志和独立利益。如果行为ä¸是å•ä½æ„志或ä¸为å•ä½谋利，则ä¸属于å•ä½行为，更ä¸æž„æˆå•ä½犯罪。

　　一方é¢ï¼Œç½ªè´£è‡ªè´Ÿæ˜¯çŽ°ä»£åˆ‘法基本原则，任何“人â€åªéœ€å¯¹è‡ªå·±çš„行为承担刑事责任。行为是行为人主观æ„志的外在表现，客观行为是外在表现形å¼，主观æ„志是内在本质。å•ä½æ„志是将自然人实施的行为认定为å•ä½行为，并由å•ä½承担刑事责任的主观基础。如果行为ä¸能代表或体现å•ä½æ„志，甚至è¿背å•ä½æ„志，归责于å•ä½å°±è¿背罪责自负原则。

　　å¦ä¸€æ–¹é¢ï¼Œåˆ©ç›Šå½’属作为客观标准，å¯é˜²æ­¢æ»¥ç”¨å•ä½犯罪主体资格，é¿å…冒用å•ä½å义实施个人犯罪以逃é¿æƒ©å¤„的问题。最高人民法院《关于审ç†å•ä½犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》（以下简称《解释》）第三æ¡è§„定，“盗用å•ä½å义实施犯罪，è¿法所得由实施犯罪的个人ç§分的，ä¾照刑法有关自然人犯罪的规定定罪处罚â€。上述解释明确了利益归属在区分自然人犯罪和å•ä½犯罪中的决定性作用。

　　å•ä½æ„志的认定中，凡是能够体现å•ä½主观æ¶æ€§çš„，都å¯ä»¥è®¤å®šä¸ºä»£è¡¨æˆ–体现å•ä½æ„志。实务中，具有争议的问题是å•ä½æ„志是å¦ä»¥é›†ä½“研究为必è¦。实际上，股东会会议等集体研究是形æˆå•ä½æ„志典型形å¼，但将其作为å•ä½æ„志唯一表现形å¼于法无æ®ã€于ç†ä¸åˆã€‚首先，股东会会议ã€董事会会议主è¦功能是完善公å¸æ²»ç†ã€ä¿护股东æƒç›Šï¼Œè€Œéžè§£å†³å•ä½æ„志问题。其次，å•ä½æ„å¿—è¿œä¸止于股东会会议ã€董事会会议讨论决定范围，ä¸å¯èƒ½å‡¡äº‹å¿…议。å†次，è¦求股东会会议等讨论决定è¿法犯罪事宜ä¸åˆå¸¸ç†ï¼Œäººä¸ºç¼©å°了å•ä½犯罪æˆ立范围。从实际情况看，除é‡大事项必须由股东会会议或董事会会议研究决定外，å•ä½主è¦通过法定代表人ã€实际控制人ã€董事长和ç»ç†å±¥èŒè¡Œä¸ºå®žçŽ°è¿转。上述人员以å•ä½å义的履èŒè¡Œä¸ºè®¤å®šä¸ºå•ä½æ„志，有利于实现å•ä½目的和利益，也更有利于法律关系稳定。

　　在å•ä½利益的认定中，关键是防止å•ä½主体资格被滥用。《解释》规定è¿法所得由实施犯罪的个人ç§分的，ä¾照刑法有关自然人犯罪的规定定罪处罚。利益完全由个人ç§分的ä¸以å•ä½犯罪论处，这点是比较明确的，但实践中，谋å–的利益部分归å•ä½ã€部分归个人如何定性存在一定争议。《解释》规定，由个人ç§分的ä¸能认定为å•ä½犯罪，但“由个人ç§分â€ä¸åŒäºŽâ€œä¸ªäººä»Žä¸­è°‹åˆ©â€，å‰者指全部归个人所有，åŽè€…则是部分归属个人。从实质功能看，利益归属标准主è¦是防止滥用å•ä½犯罪主体资格。åªè¦ä¸是滥用主体资格，就ä¸能简å•å¦å®šä¸ºå•ä½è°‹å–利益。考虑到å•ä½利益与个人利益交织的，笔者认为，åªè¦ä¸是滥用å•ä½主体资格逃é¿æˆ–获得å‡轻处罚，就需è¦æ ¹æ®é‡‘é¢大å°ã€分é…å æ¯”ã€行为动机等综åˆåˆ¤æ–­ï¼Œå¯¹äºŽç»大多数利益都归属å•ä½的，应当认定为å•ä½è°‹å–利益。

　　å•ä½行贿罪是刑法规定的å•ä½犯罪。å‰述案例中，定性的关键是判断刘æŸ个人决定行贿的行为能å¦è®¤å®šä¸ºå•ä½æ„志，以åŠéƒ¨åˆ†è¿法所得未归属于Aå…¬å¸èƒ½å¦è®¤å®šä¸ºå•ä½è°‹å–利益。虽然刘æŸ行贿100万元未ç»股东会会议等集体研究决定或åŒæ„，但刘æŸ作为公å¸å®žé™…控制人，是公å¸å¼€å±•æ—¥å¸¸å·¥ä½œçš„主è¦载体和形å¼，其为å•ä½承接工程的行贿行为，应当认定为代表å•ä½æ„志。åŒæ—¶åˆ˜æŸä¸存在以å•ä½为幌å­实施个人犯罪的问题，并且大部分利益也属于Aå…¬å¸ï¼Œåº”当认定为å•ä½è°‹å–利益。综上，刘æŸ的行为构æˆå•ä½行贿罪。

　　å¦å¤–值得注æ„的是，实践中ä¸å°‘å•ä½制度ä¸å¥å…¨ã€财务管ç†æ··ä¹±ï¼Œæ— æ³•åŒºåˆ†ä¸ªäººè´¢äº§ä¸Žå•ä½财产（å³è´¢äº§æ··åŒï¼‰ã€‚å•ä½犯罪的å‰æ是公å¸å…·æœ‰ç‹¬ç«‹äººæ ¼ï¼Œæœ‰ç‹¬ç«‹äºŽç®¡ç†è€…或者所有人的财产。如果实际控制人通过委托他人代æŒ股份的方å¼æ“纵公å¸ï¼Œä¸ªäººè´¢äº§å’Œå…¬å¸çš„财产混åˆï¼Œå…¬å¸æˆ了股东éšæ„支é…的对象，甚至æˆ为股东实施è¿法犯罪的工具，公å¸å°±æ²¡æœ‰è‡ªå·±ç‹¬ç«‹çš„人格，也就ä¸能æˆ为å•ä½犯罪主体，相关犯罪则应定性为自然人犯罪。（作者：冉隆炳 马秋生 å•ä½：é‡庆市纪委监委）